Ailan

当联邦政府宣布明年将建立一个新的免税储蓄账户后，大多数理财专家对此不屑一顾。毕竟这些新账户(暂时称作TFSA)同已有的RRSP类似，但还没有它好，因为供款时没有退税而且每年只能供5千元。

大多数专家对TFSA的结论是为一栋房子或新车储蓄还可以，但不能满足退休储蓄的需求。

然而，多伦多美世(Mercer)咨询公司的汉密尔顿(Malcolm Hamilton)不这么认为。“如果人们正确了解TFSA，许多人将开始使用它。”他说，“事实上，它们很有用，完全能够最终成为加拿大退休储蓄的一个选择。”

为什么呢？因为TFSA有与RRSP相同的许多好处，同时还有它所没有的。

两种储蓄账户的关键好处就是只要钱在账户内，投资所得就不会收税。这方面，它们是相同的。免税能够让你在长期时间内多收入数万甚至数十万元，而且这就是人们使用此类账户的原因。

给TFSA供款最大的一个缺点就是不能像RRSP那样立即得到退税。这样看来，似乎RRSP更占优势，但只看到了一半。许多人可能忘记了，从RRSP中取款是要交税的。如果你在RRSP里积累了10万元，退休时的纳税级别为40％，那实际上能使用的只有6万元。不过使用TFSA，如果账户内有10万元，你能使用的资金就是10万元。

是的，你被限制每年只能最多给TFSA供款5千元，远远少于RRSP。但汉密尔顿认为TFSA比看起来更慷慨。因为没有用到的供款空间是可以累计的，如果某人在18岁开始为退休储蓄，那么在快40岁时就会发现，她已经有10万元的供款空间。

另外，TFSA还有一项秘密武器：从TFSA取款不会影响从政府那领取收入。这就表示，当你退休后，仍然从政府那里领取全额老年金(OAS)和收入保证金(GIS)，无论你从TFSA里取出多少钱。

如果你在RRSP中建立退休储蓄，当你退休，开始从里面取钱时，不仅要为取出的RRSP资金付税，低收入加拿大人领取的GIS会减少，较高收入加拿大人领取的OAS也会减少。如果你使用TFSA，可以在退休后一年从中取出8万元，不但不交税，政府给的钱也不会减少。

那么你应该使用哪种储蓄账户？这要取决于你的收入多少。低收入加拿大人会发现TFSA明显较好，因为他们更加依赖政府补助。中产阶层加拿大人选择哪种都可以。高收入加拿大人就更好选择了，哪种账户都用的起，也赔得起。

关于TFSA的一些知识

TFSA是一个储蓄或投资账户，你可以用它为大型购买或退休储蓄。
TFSA的投资收益无需付税。
从TFSA账户中取款无需付税。
给TFSA供款不会得到退税。
从TFSA中取钱不用担心其它政府补贴会减少。
每年供款限额5千元。
在给定年份里，如果供款额不满5千，剩下的供款空间可以累计进入以后供款额中。
如果你把钱取出，那又可以拿回供款空间。
供款时间从18岁开始，即使你不开设账户(只要你提交纳税申报)。
银行和经纪行在2009年开始提供TFSA服务。