EDY

Living Trust 在加拿大也叫inter vivos trust, 通常是在做estate planning or tax planning 时用的.
Estate planning 是财产转移规划服务. 如果你有有很多income generating assets,想减少个人税收负担, 或者是a business owner想把自己的公司留给孩子或家人,但又不想现在放弃对公司的控制权, 等等。可以考虑做这方面的规划。

要建立一个living trust, 需要咨询律师,讨论一下你的目的，和必要性。比较复杂的情况下也需要理财规划师和会计师（税务）。

Edward

EDY

Will and living trust是不能互相替代的.
Will 是所谓的遗嘱, 在当事人生前立下, 死后生效.
Living trust, is a trust. 是你把你的财产（或部分财产）放在trust 里, 有trustee 来管理, trustee 通常是trust officer or financial advisor in the trust company or bank. 当这部分财产划入trust, 它就不属于你了. 而你或者你的家人变成了受益人. Living trust 可以即时生效. 通常用来减轻个人税务负担, 有的也可以用来分配收入给家人, 有的是用来提供个人保障等等(e.g. 在生病,无法自理时, 你不用担心怎样管理及分配你的财产, 因为trustee 会尽他们的信托责任根据事先定下的条款来做适当的调整及处理.)
之所以不是每个人都需要做, 是因为, 建立这个trust, 需要相当的setup fee，以及管理费，多少可能取决于你这部分财产的数额. 如果数额太小(less than $100,000), 你就要考虑是否有必要了.
另外, living will and living trust 也是两种不同的东西，所以你要确定想做的是什么. 我就不多做解释了.
讲中文的律师, 我只知道Portia Tang. 但不确定她是否提供这方面的服务. 讲英文的,你要找那些 specialize in will and estates or even living trust 的律师.

Edward
声明:以上解释纯属个人意见. 具体细节,建议咨询相关专业人士.

EDY

For a living trust, normally there are three parties. Settlor,  trustee and beneficiary. 做为settlor 的你可以同时成为 living trust 的 beneficiary. 但是trustee 必须是他人. (因为要管理你的财产,所以最好找专业的理财公司或trust company).

我个人觉得, 所谓的 $100,000 不应该包括你的principle residence, money in RRSP or TFSA. 也就是说，如果你有a second  property with home equity value  more than 50%, or $100,000 + in a non-registered account, or simply a business owner with a profitable business, and have dependent children under age of 19, 在这种情况下,living trust 是很有必要的.

但这也不是绝对的, 有些人也可能给孩子建立一个children's education trust, 钱也不多.

我是做财务规划的,但是我的工作范畴,主要包括保险,投资,理财方面的服务. 因为我们公司没有提供管理trust 方面的服务, 所以我这方面的知识只限于理论, 目前还没有任何实践经验...

Edward

EDY

首先, 不同于美国, 加拿大是没有所谓的遗产税的(estate tax). (或者说是目前还没有)

But there is a fee call probate fee (中文可能叫作遗产费), 每个省所收的%不同. 好像只有Quebac省没有. 在BC, 如果the value of the estate does not exceed $25 000, no probate.
Then, $6 for every $1 000 or part of $1 000 by which the value of the estate exceeds $25 000 but is not more than $50 000, plus $14 for every $1 000 or part of $1 000 by which the value of the estate exceeds $50 000.

当计算the value of the estate 时, 之前划入trust 里的财产不会计算在内.

你可以联系TD or RBC,  I think they have a trust department.